财务报表生成技能

技能概述

根据明细表数据自动生成规范化利润表，支持动态行数扩展。

核心规则

数据提取规则

收入类：

• 来源：明细表中 分类 1 = "收入" 或 "实收"
• 取值优先级：
  1. 优先取"发生金额"列（列 8）
  2. 其次取"收入金额"列（列 6）
• 分组：按 分类 2 和 分类 3 两级分组汇总

支出类：

• 来源：明细表中 分类 1 = "支出"
• 取值优先级：
  1. 优先取"发生金额"列（列 8）
  2. 其次取"支出金额"列（列 7）
• 分组：按 分类 2 和 分类 3 两级分组汇总

利润表格式规范

列结构：

行结构：

1. 标题行：合并 B1:F1，"利润表 YYYYMM"居中，粗体
2. 收入区块：
   • 行 3：B3="收入"（粗体），E3=合计公式（粗体）
   • 行 4+：分类 2 标题（如"工作坊"），E 列=小计
   • 后续行：D 列=分类 3 明细，E 列=金额（动态行数）
3. 支出区块：
   • 标题行：B 列="支出"（粗体），E 列=合计（粗体）
   • 分类 2 标题行（导师费/场地费等），E 列=小计
   • 明细行：D 列=分类 3，E 列=金额（动态行数）
4. 经营利润行：B 列="经营利润"（粗体），E 列=公式（粗体）

格式要求：

• 无边框
• "收入"、"支出"、"经营利润"文字粗体
• 三者对应金额粗体
• F 列留空，宽度与 D 列相同（40）

代码模板

#!/usr/bin/env python3
from openpyxl import load_workbook, Workbook
from openpyxl.styles import Font, Alignment
import glob

def create_income_statement(source_file, output_file):
    """
    根据明细表生成利润表
    
    Args:
        source_file: 源 Excel 文件路径（含明细表）
        output_file: 输出利润表路径
    """
    wb_source = load_workbook(source_file)
    ws_detail = wb_source['明细']
    
    # 数据提取
    income_by_cat2_cat3 = {}
    expense_by_cat2_cat3 = {}
    
    for row in range(2, ws_detail.max_row + 1):
        cat1 = ws_detail.cell(row=row, column=3).value
        cat2 = ws_detail.cell(row=row, column=4).value
        cat3 = ws_detail.cell(row=row, column=5).value
        income_amt = ws_detail.cell(row=row, column=6).value
        expense_amt = ws_detail.cell(row=row, column=7).value
        amount = ws_detail.cell(row=row, column=8).value
        
        # 收入：优先发生金额
        if cat1 in ['收入', '实收']:
            amt = amount if amount else (income_amt if income_amt else 0)
            if amt and amt > 0:
                if cat2 not in income_by_cat2_cat3:
                    income_by_cat2_cat3[cat2] = {}
                if cat3 not in income_by_cat2_cat3[cat2]:
                    income_by_cat2_cat3[cat2][cat3] = 0
                income_by_cat2_cat3[cat2][cat3] += amt
        
        # 支出：优先发生金额
        if cat1 == '支出':
            amt = amount if amount else (expense_amt if expense_amt else 0)
            if amt and amt > 0:
                if cat2 not in expense_by_cat2_cat3:
                    expense_by_cat2_cat3[cat2] = {}
                if cat3 not in expense_by_cat2_cat3[cat2]:
                    expense_by_cat2_cat3[cat2][cat3] = 0
                expense_by_cat2_cat3[cat2][cat3] += amt
    
    # 创建工作簿
    wb = Workbook()
    ws = wb.active
    ws.title = '利润表'
    
    # 样式
    title_font = Font(name='微软雅黑', size=12, bold=True)
    bold_font = Font(name='微软雅黑', size=10, bold=True)
    
    # === 填写数据 ===
    # 标题行
    ws.merge_cells('B1:F1')
    ws['B1'] = '利润表 YYYYMM'  # 替换实际月份
    ws['B1'].font = title_font
    ws['B1'].alignment = Alignment(horizontal='center', vertical='center')
    
    # 收入部分
    ws['B3'] = '收入'
    ws['B3'].font = bold_font
    
    # 动态填充收入明细...
    # （按分类 2 标题 + 分类 3 明细的顺序）
    
    # 支出部分
    # （按分类 2 标题 + 分类 3 明细的顺序）
    
    # 经营利润
    # E 列 = E3 - 支出合计行
    
    # F 列留空
    for r in range(2, max_data_row + 1):
        ws.cell(row=r, column=6, value='')
    
    # 列宽
    ws.column_dimensions['B'].width = 15
    ws.column_dimensions['C'].width = 12
    ws.column_dimensions['D'].width = 40
    ws.column_dimensions['E'].width = 15
    ws.column_dimensions['F'].width = 40
    
    wb.save(output_file)

使用示例

# 生成 202601 利润表
create_income_statement(
    source_file='/Users/zhengyong/.openclaw/qqbot/downloads/财务报表 202601-claw_1774271697631.xlsx',
    output_file='/Users/zhengyong/.openclaw/workspace/利润表 202601_明细生成.xlsx'
)

关键要点

1. 动态行数：有多少明细项目就占多少行，不固定
2. 金额优先级：发生金额 > 收入/支出金额
3. 分类层级：分类 2 是标题，分类 3 是明细
4. 格式统一：收入/支出/经营利润粗体 + 金额粗体
5. F 列预留：宽度 40，留空备用

文件位置

• 输入：/Users/zhengyong/.openclaw/qqbot/downloads/财务报表 YYYYMM*.xlsx
• 输出：/Users/zhengyong/.openclaw/workspace/利润表 YYYYMM_明细生成.xlsx
• 脚本：/Users/zhengyong/.openclaw/workspace/create_income_YYYYMM_simple.py

创建时间：2026-03-23 最后更新：2026-03-23